作為資源市場的看門人，中介機構勤勉盡責是提高上市公司質量的主要一環。近日，證監會召開2024年系統工作會議提出，依法從嚴加強對上市公司、中介機構等各類市場主體的日常監管，優化市場生態。
資源市場注冊制革新以來，主要舉措之一便是壓實中介機構的責任。華泰聯盟證券執行委員會委員張雷在接納《證券日報》采訪時表示，實際上從首發明場查抄就可以看出，監管層對保薦機構、管帳師、律師等開出了不少罰單。提高中介機構執業質量，有助于從源頭提高上市公司質量。
新證券法壓實了中介機構責任，市場人士一致以為，自新證券法實施以來，加強對中介機構的監管成為監管層的執法重點之一。另有，刑罰改正案(十一)將于3月1日起施行，亦加大了對中介機構提供虛假證明文件的刑事處罰力度，未來監管高壓態勢將連續。
中國人民大學商法研究所所長、教授劉俊海在接納《證券日報》采訪時表示，中介機構全面提高執業質量，需要從三方面入手。首要，要重塑發展理念，加倍講究法治、公正、誠信的理念；其次，需要變更盈利模式，以技術服務來取得社會尊重和公司連續發展；最后，加強自律，這是中介機構取信于民的不二法門。中介機構需要進行自我加壓，找出執業當中的短板、合規工作中的盲點和盲區。
督促中介機構
發揮好把關作用
近日，中國證監會上海監管局黨委書記、局長兼上海稽查局局長程合紅表示，上海證監局正依照證券法和證監會有關科創板注冊制的制定，加強對證券公司、管帳師、律師等中介機構的保薦、核查和驗證等業務活動的監視查抄，督促他們充分發揮好市場中介的把關作用，對未勤勉盡責推行核查職責的，將依法嚴厲查處，追查其法律責任。
新證券法實施以來，監管層對違法違規行為加大了查處力度，對于中介機構的監管亦趨嚴。
《證券日報》據數據統計，截至1月31日，自上年3月份新證券法實施以來，111家中介機構(含券商、管帳師事務所、資產評估機構和律師事務所)及其營業部被證監會和場所證監集中計處罰221家次，此中，有7家次是行政處罰，214家次為行政監管措施(包含有監管會談、出具警示函、警告、責令修正、限制業務彩券行查詢活動等)。
國浩律師(上海)事務所律師朱奕奕對《證券日報》表示，由于新證券法增設專章對信息披露疑問進行規范，監管層對中介機構信披義務的監管提出新要求，因信披違規致使投資者在證券買賣中受到損失的，除了信息披露義務人需要蒙受補償責任外，中介機構應與發行今彩539中獎機率人蒙受連帶補償責任。
此外，監管層進一步明確中介機構所應推行的根本義務，加強對證券公司經營活動的約束，明確證券從業人員、監管機構工作人員等不得違規介入股票買賣，審計師、律師不得在敏感期內交易股票，并加大保薦人、承銷的證券公司及其直接責任人員未推行職責的處罰幅度，提高證券服務機構未推行勤勉盡責義務的違法處罰幅度，以期通過提高違法違規成本，提拔資源市場的執法震懾力，督促中介機構嚴格推行其職責和義務。朱奕奕進一步辯白說。
加強對中介機構的監管，的確是新證券法實施以來，監管層著力加強的執法重點之一。劉俊海表示，監管層需要嚴肅打擊中介機構為上市公司虛假信披做背書等違法違規行為，保衛投資六合彩 開獎號碼 ·者正當權益。同時，注冊制革新以信披為要點，以嚴監管為條件，以酷刑峻法為后盾，需要壓實中介機構的責任，為履行注冊制革新提供公信力。此外，嚴監管也是為了促進中介機構可連續經營發展。
民事訴訟中中介機構
蒙受連帶責任概率加大
近日，杭州中院對五洋債欺詐發行案作出一審訊決。此案為全國首例公司債券欺詐發行案，也是證券糾紛領域全國首例適用典型人訴訟制度審理的案件。作為承銷商和中介機構，德邦證券、大信管帳師事務所(特殊平凡合伙)(簡稱大信管帳)、上海市錦天城律師事務所(特殊平凡合伙)(簡稱錦天城律所)、大公國際資信評估有限公司(簡稱大公國際)因未勤台灣彩票相關規則勉盡職，被判蒙受連帶責任或部門連帶責任。
張雷表示，新證券法實施之后，在民事訴訟中，中介機構蒙受連帶責任的概率加大，尤其是保薦機構，由於其補償才幹相對對照強，預測未來保薦機構上億元的補償和處罰可能會對照常見。未來，相信大家在執業過程中，對IPO信息披露的真實性、完整性會越來越珍視。保薦機構的威力彩頭獎規則內控和合規標準也會趨嚴，可以從源頭上防范‘帶病上市’的場合，也是提拔上市公司質量的一個主要保障。
強化事前事中監管，是未來監管發力的方位。劉俊海以為，未來，監管層對中介機構的監管側重點，重要還是強化對中介機構的日常監管，包含有加強保薦、核查和驗證等業務活動等日常事中監管。事后處罰方面，未來監管層將全面激活行政責任、民事責任、刑事責任以及信用責任的工具箱。
朱奕奕以為，注冊制的根本特點是以信息披露為要點。注冊制之下，監管層更珍視全方向監管。因此，預測未來監管層將進一步加強對中介機構的監管，從而維護市場秩序、防范金融風險、保障投資者正當權益，促進資源市場康健不亂發展。（
