近日，廣東證監局披露了一則行政處罰決意書，暴露了廣州基巖資產控制有限公司(以下簡稱基巖資產)存在的多項違規行為，包含有挪用基金財產、允諾最低收益、篡改估值數據等。此中在篡改估值數據方面，以逐只產品最后一次虛假凈值與真實凈值對照測算，共虛增基金財產達1827億元，凈值虛增比例均值為11109%，凈值虛增比例最高值為32465%。
比年連續不斷出現違規行為
這兩年，基巖資產幾乎是陪伴投資者的投訴和監管的各種處罰而進入大家的視野。
2024年4月，部門買入了基巖資產旗下產品的投資者，到某財富控制機構維權，理由在于這些投資者買入的基金，其控制人曾在多個文件中允諾保底收益，但終極吃角子老虎機遊戲討論卻變成了巨額賠本。5月，廣東證監局對基巖資產采取責令整改措施，并對公司法定典型人、免費吃角子老虎機總經理以及基金投資經理赫旭出具警示函。彼時，廣東證監局提到的違規行為重要包含有向投資者允諾最低收益、未依照合同約定向投資者披露基金相關信息，且在已披露的信息中存在虛假紀錄。
在這些處罰決意中，都未進一步披露基巖資產的違規行為。近日，廣東證監局披露的一則行政處罰決意書，讓投資者徹底看到基巖資產具體都違約做了什麼。
經查明，2024年5月~2024年1月，基巖資產作為其控制的基巖東方價值五號等35只基金產品的資產委托人，與證券公司、公募基金控制公司簽訂Q台灣老虎機DII資產控制策劃、收益交換協議(以下統稱為場外標的)，將基金財產投向在美國上市的中概股股票。
在基金凈值披露環節，基巖資產通過篡改場外標的估值數據，經基金托管人復核后在凈值公告、定期教導上披露，或者未經托管人復核直接在私募排排網上披露的方式，向投資者披露虛假的產品凈值信息。上述行為對投資者真實全面精確了解投資回報場合春風險場合形成嚴重誤導。
以逐只產品最后一次虛假凈值與真實凈值對照測算，廣州基巖共虛增基金財產達1827億元，凈值虛增比例均值為11109%，凈值虛增比例最高值為32465%。
公司被處以106萬罰款
除了虛增如此巨大的基金財產，基巖資產吃角子老虎機中獎機率計算還存在挪用基金財產、允諾最低收益等違規行為。
此中在挪用基金財產方面，2024年3月~2024年12月，基巖資產未按基金合同約定的投資范圍，將其控制的價值回歸投資基金價值回歸投資基金二號文化教育并購私募投資基金東方價值系列私募投資基金等4只基金產品的財產份額，通過委托他人代持并將投資收益款劃轉至公司員工及其他公司賬戶、向關聯方提供借款、轉款至約定投資標的以外的機構等方式，挪用基金財產共計564億元人民幣和270067萬港元。
在允諾最低收益方面，基巖資產所控制的逸仙東方價值基金五號私募基金等12只基金產品，與投資者簽訂增補協議，約定由其境外關聯方China Cornerstone Management Limited(中國基巖控制有限公司)作為擔保人，以基金年化率的凈收益對基金予以現金賠償，實際構成向投資者允諾最低收益。
這些行為也進一步印證了此前投資者在維權中所提到的種種質疑。
值得一提的是，赫旭作為基巖資產的法定典型人兼總經理，同時也是上述涉案基金產品的投資經理，決老虎機優惠下載策、組織并親身介入實施基巖資產上述違法違規行為，是上述違法違規行為直接擔當的主管人員。
根據《證券投資基金法》，廣東證監局作出決意，基于信息披露違法違規的行為，對基巖資產責令修正，并處以100萬元罰款；對赫旭給予警告，并處以30萬元罰款；基于挪用基金財產的行為，對基巖資產責令修正，并處以3萬元罰款；對赫旭給予警告，并處以3萬元罰款；基于違規向投資者允諾最低收益的行為，對基巖資產責令修正，并處以3萬元罰款；對赫旭給予警告，并處以3萬元罰款。綜上，對基巖資產責令修正，并處以106萬元罰款；對赫旭給予警告，并處以36萬元罰款。
