根本養老保險、企業年金和職業年金(以下簡稱企業年金)、個人商務養老保險是養老保險的三大支柱。在人口老齡化趨勢連續不斷加劇的底細下，養老錢該怎麼籌？這既是青年人的遠慮，更是中老年人的近憂，關乎每個人的晚年幸福。
2024年政府工作教導首次提及，推進養老保險全國統籌，規范發展第三支柱養老保險。本年全國兩會時期，保險業及金融界的人大典型、政協委員積極建言，為第三支柱養老保險的長遠發展支招。
全國政協委員、原中國保監會副主席周延禮表示，跟著人口老齡化趨勢連續不斷加劇，我國面對較大養老壓力，現在照舊存在根本養老金面對較大缺口、養老服務供應不足等諸多疑問。未來保險業要進一步聚焦人口老齡化現象，同時推進商務養老保險產品的落地和改革，加速第三支柱養老保險金融業務的發展。
在如何推進多層次養老保險體系創建、助力商務養老保險發展、辦理實際操縱層面的諸多疑問上，多位兩會典型、委員以及保險業內專家發起，可以通過加大稅收優惠力度、強化養老保險三大支柱間的銜接轉換、擴大養老金的投資范各類型棋牌遊戲推薦圍和投資比例、加強制度層面的革新與創造等方式，促進第三支柱養老保險的快速發展。
養老保險三大支柱
現在發展仍不平衡
據國家統計局數據，我國已于1999年逐漸進入老齡化社會。截至2024年年終，全國60周歲及以上人口為25388萬人，占人口總數的181%。此中，65歲及以上人口為1最新棋牌遊戲推薦7603萬人，占人口總數的126%。跟著我國人口老齡化水平連續不斷加劇，未富先老的或有局面將給現在尚未成熟的社會保障機制帶來巨大挑戰。
為了應對養老保障缺口，相關政府部分先后印發了《關于加速發顯現代保險服務業的若干意見》《關于加速商務養老保險發展的若干意見》和《加速商務康健養老保險的發展》等文件，推動商務養老保險快速發展。十四五安排綱要草案明確提出，要發展多層次、多支柱養老保險體系。2024年政府工作教導也提到，要推進養老保險全國統籌，規范發展第三支柱養老保險。
從三大養老支柱現在的功勞來看，作為第一支柱的根本養老保險和第二支柱的企業年金在養老支出方面占了絕大部門，功勞最大。人社部披露的數據顯示，截至2024年年終，第一支柱城鎮職工根本養老保險基金累計結存達613萬億元，第二支柱老少皆宜的棋牌遊戲推薦企業年金累計結存209萬億元，作為第三支柱的商務養老保險現在仍處于起步階段。銀保監會披露的數據顯示，截至2024年4月底，共有23家保險公司介入個人稅收遞延型商務養老保險試點。此中，有19家保險公司出單，累計實現保費收入3億元，參保人數476萬人。
周延禮表示，在相關政策的支援下，我國三大支柱養老保障制度框架已初步搭建，但現在的發展尚不平衡。一是我國多層次養老保險體系發展不平衡。作為第一支柱的根本養老保險在三大支柱中占主導身份，蒙受了大部門國民的養老責任，給國家財政帶來巨大壓力。二是我國企業年金蓋住范圍較小。企業介入率較低，新加入企業年金的職工和企業數目停滯不前，有相當一部門的職工無法享受企業年金。企業年金制度推進遲鈍，難以形成對根本養老保險的有力增補。三是作為我國養老保險保障體系第三支柱的商務養老保險現在發展仍然滯后。重要表現為規模較小、人均保費較低，與巨大的市場需求比擬，遠遠無法知足人民群眾對于養老保障的多樣化需求，難以發揮應有的作用。
推動第三支柱發展
需加大稅收優惠力度
在兩會典型、委員及保險業內專家對商務養老保險長遠發展的建言中，加大稅收優惠力度被多次提及。
中國人保集團董事長羅熹表示，依據銀保監會配置，公司積極研發安適各層次養老人群的養老保險品種。在上海、福建、蘇州等地域開展個人稅收遞延型商務養老保險業務，但現在的稅收優惠力度還不夠，發起國家進行多方面綜合考慮，適當提高免稅力度。
《證券日報》從中國人壽集團獲悉，全國政協委員、中國人壽集團董事長王濱在《關于保險服務三支柱養老保障體系建設的提案》中發起，加大稅收優惠力度，研究規定養老保險產品稅收優惠政策，對個人以減低領取階段的稅負為要點，打通第二、第三支柱稅收優惠，吸引更多個人介入；對機構通過不同化的增值稅減免措施，減低機構經營養老保險業務的稅負程度。
全國人大典型、中國太保壽險上海分公司副總經理周燕芳也表示，十四五期間，我國第三支柱養老保險將迎來巨大發展機緣。不過，我國第三支柱養老保險的發展現在剛剛起步，商務養老保險的推進亟需稅收優惠等相關政策的支援。
在稅收優惠方面，周延禮提出了三點發起：一是發起稅務部分加大對保險企業的稅收優惠力度，勉勵商務保險業務與年金保險銜接；二是發起完善相關立法，辦理稅延政策與個人征稅制度不匹配的疑問；三是發起構建稅收優惠政策激勵制度。
全國人大典型、中國銀保監會信托監管部主任賴秀福則以為，推動第三支柱養老保險的發展，可通過多種道路來實現。比如，提拔養老稅延的抵扣金額；提高稅延養老保險交費限額、減低領取稅率、投資收益領取階段免征稅；許可個人依據自身場合選擇多交費，并針對超額交費部門規定分段個稅等。
發展之前制度先行
應強化頂層設計和創造
在發起加大稅收優惠力度的同時，多位兩會典型、委員表示，可從頂層制度設計層面，推動第三支柱養老保險的創造和發展。
全國政協委員、中國社科院世界社保研究中央主任鄭秉文以為，應讓稅收優惠政策落其實賬戶持有人身上而非產品上，讓賬戶持有人能夠用一個賬戶通吃所有及格金融產品，以提高第三支柱養老保險的便利性和可及性。鄭秉文發起，應盡快推出一個完整的、可收容所有金融產品的第三支柱養老保險的制度設計方案。
王濱也表示，針對第三支柱養老保險金融產品，應配套出臺機制相容的監管制定、管帳準則、業績考核設法等，堅持長期化定位，統一尺度，統一領取限期及領取前提，并在估值核算、投資范圍和投資比例等方面出臺勉勵性政策，強化養老保險金融產品的專屬性。
周燕芳則發起，可從制度層面、政策層面、養老產品及服務層面入手，加大對商務養老保險業務發展的推動力度，更好地為第三支柱養老保險的建設提供服務。比如，加強頂層設計，試探創建養老金第熱門免費棋牌遊戲三支柱專屬賬戶體系，試探通過實名認證且唯一的第三支柱個人養老金賬戶，實現資金在三大支柱間的遷移接續，創建養老金賬戶一賬通的銜接機制。
周延禮指出，在現在的稅收制度下，需要企業、財務、稅務、個人在具體業務上四支刀高手教學相互配合，流程較為復雜，大家無法以個人地位自由買入。因此，周延禮發起，應完善相關立法，辦理稅延政策與個人征稅制度不匹配的疑問。為稅延性養老保險訂制特有的配套制度，簡化行政審批和抵扣流程，特別是在數據對接方面提供便利前提，逐步減低稅延商務養老保險的買入門檻。
增值便是吸引力
養老金投資范圍待拓寬
養老保險產品能連續快速增值，是其發展壯大的主要因素。因此，多位兩會典型、委員及保險業內專家發起，應放寬養老保險的估值核算、投資范圍和投資比例，以增強養老保險產品的吸引力。
王濱發起，針對第三支柱養老保險金融產品，堅持長期化定位，統一尺度，統一領取限期及前提，并在估值核算、投資范圍和投資比例等方面出臺勉勵性政策。
全國政協委員、對外經濟貿易大學保險學院教授孫潔也表示，應適當減低養老金融產品的資源金要求，拉多年金投資業績的考核周期。
周燕芳則發起，應許可更高比例的商務養老保險資金投資權益類及另類資產，以提拔養老金的長期收益率。
羅熹堅信，長期投資的養老資金進來后，對資源市場的康健發展也會有較大的促進作用。（
